Die Rürup-Rente (Basisrente) ist ein staatlich geförderter privater Altersvorsorgeplan in Deutschland, der besonders für Selbstständige und Personen mit hohem Einkommen interessant ist. Sie bietet steuerliche Vorteile und unterstützt den langfristigen Vermögensaufbau für den Ruhestand.
Altersvorsorge wird in der Gesellschaft zu einem immer größeren Thema. Um den Ruhestand ohne finanzielle Sorgen genießen zu können, ist es empfehlenswert, sich nach zusätzlichen Optionen umzuschauen. Viele Menschen greifen da auf die private Altersvorsorge zu, um sich abzusichern. Eine beliebte Option ist hier die Rürup-Rente. Erfahren Sie hier, was genau das ist und welche Vor- und Nachteile diese für Sie haben könnte.
Was ist die Rürup-Rente?
Die Rürup-Rente, auch Basisrente genannt, ist ein privater Altersvorsorgeplan mit steuerlichen Vorteilen, der vor allem für Selbstständige und Gutverdiener entwickelt wurde, die keinen Zugang zur gesetzlichen Rentenversicherung haben.
Benannt nach dem Ökonomen Bert Rürup, wurde das System 2005 im Rahmen der deutschen Rentenreform eingeführt. Im Unterschied zu traditionellen Betriebsrenten ist die Rürup-Rente auf Personen zugeschnitten, die ihre Altersvorsorge eigenständig aufbauen müssen.
Die Rürup-Rente funktioniert auf
Anspruchsvoraussetzungen
Die Rürup-Rente kann grundsätzlich von allen in Deutschland steuerlich veranlagten Personen abgeschlossen werden. Eine Mitgliedschaft in der gesetzlichen Rentenversicherung ist dafür nicht erforderlich.
Es gibt keine Einkommensgrenzen oder Beschränkungen hinsichtlich Ihres Beschäftigungsstatus. Sowohl Selbstständige, Freiberufler und einkommensstarke Personen als auch Arbeitnehmer können die Rürup-Rente nutzen. Die Höhe der steuerlich absetzbaren Beiträge richtet sich nach den geltenden gesetzlichen Vorgaben.
Steuervorteile und Abzüge
Beiträge zur Rürup-Rente sind bis zu bestimmten Höchstgrenzen steuerlich absetzbar, während die späteren Rentenzahlungen der Einkommensteuer unterliegen (nachgelagerte Besteuerung). Für 2025 können alleinstehende Steuerzahler bis zu 27.565 €, verheiratete Paare bis zu 55.130 € absetzen.
Wie funktioniert die Rürup-Rente?
Die Rürup-Rente funktioniert als langfristiges Sparinstrument mit spezifischen Regeln für Beiträge und Auszahlungen, die darauf ausgelegt sind, sicherzustellen, dass die Mittel für den Ruhestand erhalten bleiben.
Beiträge können regelmäßig oder einmalig an den gewählten Anbieter – typischerweise eine Versicherungsgesellschaft oder Investmentfirma – geleistet werden. Diese werden gemäß der gewählten Anlagestrategie investiert, die von konservativen festverzinslichen
Das angesammelte Kapital wächst während der Sparphase steuerfrei.
Beitragsgrenzen
Die Rürup-Rente erlaubt flexible Beiträge, regelmäßig oder einmalig. Die steuerlich absetzbaren Höchstgrenzen liegen 2025 bei 27.565 € für Alleinstehende und 55.130 € für Paare. Beiträge darüber hinaus sind möglich, bringen aber keine Steuervorteile.
Es gibt keine Mindestbeiträge, sodass die Zahlungen an die persönliche finanzielle Situation angepasst werden können. Beiträge können während des Jahres erhöht oder verringert werden, abhängig von den aktuellen Möglichkeiten.
Tipp: Ziehen Sie in Betracht, in einkommensstarken Jahren größere Beiträge leisten, um Steuervorteile zu nutzen und den Aufbau der Altersvorsorge zu beschleunigen.
Auszahlungsoptionen und Einschränkungen
Die Rürup-Rente unterliegt strengen Regeln, wie und wann auf die Ersparnisse zugegriffen werden kann, um sicherzustellen, dass die Mittel ihrem Zweck dienen.
Eine Einmalzahlung ist nicht möglich; alle Auszahlungen erfolgen in Form einer lebenslangen monatlichen Rente, frühestens ab 62 Jahren für nach 2012 abgeschlossene Verträge. Das stellt sicher, dass Ihre Ersparnisse über die gesamte Rentenzeit Einkommen garantieren.
Die Rentenhöhe hängt von den eingezahlten Beiträgen, den Anlageerträgen und den Rentensätzen zum Zeitpunkt des Renteneintritts ab. Rentenzahlungen sind lebenslang garantiert. Optional können Hinterbliebenenleistungen für Ehepartner oder Kinder eingeschlossen werden, was in der Regel die monatliche Rente reduziert.
Vor- und Nachteile der Rürup-Rente
Die Rürup-Rente bietet steuerliche Vorteile, steuerfreien Kapitalaufbau und lebenslange Rentenzahlungen. Einschränkungen sind der fehlende Zugriff auf Einmalzahlungen, der späteste Rentenbeginn und die begrenzte Flexibilität bei Beiträgen und Auszahlungen.
Vorteile einer Investition in einen Rürup-Plan
Die Rürup-Rente bietet steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge, Schutz vor Gläubigern und Insolvenz sowie lebenslange Rentenzahlungen.
Ein zentraler Vorteil der Rürup-Rente sind die steuerlich absetzbaren Beiträge während der Erwerbstätigkeit, die insbesondere bei höheren Einkommen die Steuerlast reduzieren. Darüber hinaus sind die Mittel rechtlich geschützt, sodass sie vor Gläubigern und Insolvenzverfahren sicher sind – das ist besonders für Selbstständige relevant.
Ein weiterer Vorteil ist die garantierte lebenslange Rentenzahlung. Im Unterschied zu beitragsorientierten Systemen, bei denen das Kapital aufgebraucht werden kann, erhalten Sie mit der Rürup-Rente Zahlungen, solange Sie leben. Das während der Ansparphase steuerfrei wachsende Kapital unterstützt einen planbaren Vermögensaufbau.
Potenzielle Nachteile
Trotz ihrer Vorteile ist die Rürup-Rente unflexibel, erlaubt keinen vorzeitigen Zugriff auf das Kapital und das Renteneinkommen ist während der Auszahlung voll steuerpflichtig.
Ein wesentlicher Nachteil der Rürup-Rente ist die eingeschränkte Flexibilität nach Einzahlung der Beiträge. Vorzeitiger Zugriff auf das Kapital ist nicht möglich – auch nicht in Notfällen – und das Guthaben kann nicht als Einmalzahlung vererbt werden. Die Rente wird ausschließlich in monatlichen Zahlungen ausgezahlt, was im Vergleich zur vollständigen Kapitalverfügbarkeit einschränkend sein kann.
Zudem unterliegt das Renteneinkommen im Ruhestand der vollen Besteuerung, was bei zusätzlichen Einkünften die Steuerlast erhöhen kann. Eine Kündigung oder die Übertragung zu einem anderen Anbieter ist nur mit möglichen Verlusten möglich, wodurch sinnvolle Anpassungen bei veränderten Lebensumständen begrenzt sind.
Rürup-Rente vs. andere Altersvorsorgeoptionen
Die Rürup-Rente unterscheidet sich von anderen Altersvorsorgeprodukten durch Zielgruppe, Beitragshöhe, Steuerbehandlung und Auszahlungsmodalitäten. Für Selbstständige bietet sie höhere steuerlich absetzbare Beiträge, während Riester eher für Arbeitnehmer mit Kindern vorteilhaft sein kann.
Vergleich der Rürup- mit der Riester-Rente
Die Riester-Rente richtet sich vorrangig an Arbeitnehmer und bietet staatliche Zulagen statt Steuerabzüge. Teilweise Einmalzahlungen (bis 30 %) sind möglich, Rürup zahlt ausschließlich monatlich. Riester-Beiträge sind auf 2.100 € pro Jahr begrenzt, deutlich weniger als bei Rürup.
Für Selbstständige ist Rürup wegen der höheren Beitragsgrenzen und der Steuervorteile oft besser geeignet. Arbeitnehmer mit Kindern profitieren dagegen stärker von Riester-Zulagen. Riester bietet zudem zusätzliche Flexibilität, etwa die Möglichkeit, angespartes Kapital unter bestimmten Bedingungen für den Erwerb von Wohneigentum zu verwenden.
Tipp: Vergleichen Sie als Arbeitnehmer mit Kindern die Riester-Zulagen mit den Steuervorteilen der Rürup-Rente, um zu entscheiden, welche Altersvorsorge für Sie günstiger ist.
Alternative Anlagestrategien über eToro
Neben traditionellen Rentenprodukten bieten moderne Plattformen zusätzliche Möglichkeiten. Über eToro können
Allerdings bieten Anlagen über eToro keine steuerlichen Vorteile oder Schutz vor Pfändung wie die Rürup-Rente. Kapitalerträge unterliegen der Abgeltungssteuer (26,375 % inkl. Solidaritätszuschlag). Während Rürup steuerlich begünstigt wächst, eignet sich eToro also eher für mittelfristige Ziele oder als ergänzende Vorsorge.
Tipp: Kombinieren Sie staatlich geförderte Vorsorgeprodukte wie die Rürup-Rente mit flexiblen Investments, um Sicherheit und Renditechancen ausgewogen zu verbinden.
Fazit
Die Rürup-Rente kann ein wertvolles Instrument für die langfristige Altersvorsorge sein, insbesondere für Personen, die Steuervorteile nutzen wollen und ein lebenslanges Einkommen im Ruhestand schätzen. Dabei ist es wichtig, die eigene finanzielle Situation, den Zeithorizont und die persönliche Risikobereitschaft sorgfältig zu berücksichtigen.
Die Rürup-Rente bietet Sicherheit und planbare Rentenzahlungen, ist jedoch nicht flexibel in Bezug auf vorzeitige Entnahmen oder Einmalzahlungen. Zusätzliche liquide Anlageformen können helfen, Ihr Portfolio zu diversifizieren und potenziell höhere Renditen zu erzielen, allerdings ohne von steuerlichen Vorteilen oder dem Pfändungsschutz der Rürup-Rente zu profitieren.
Eine wohlüberlegte Kombination aus Rürup-Rente und ergänzenden Investments kann dazu beitragen, die Altersvorsorge den individuellen Bedürfnissen und Zielen entsprechend zu gestalten.
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eToro bietet keine Steuerberatung an und die bereitgestellten Informationen sollten nicht als solche interpretiert werden. Kunden sollten eine unabhängige Steuerberatung in Anspruch nehmen.
FAQ
- Welche steuerlichen Auswirkungen hat die Einzahlung in eine Rürup-Rente?
-
Beiträge zu einer Rürup-Rente sind im Jahr 2025 bis zu einem Höchstbetrag von 27.565 € für Alleinstehende und 55.130 € für Verheiratete steuerlich absetzbar. Dadurch reduziert sich Ihr zu versteuerndes Einkommen, was zu erheblichen Steuerersparnissen führen kann. Die späteren Rentenzahlungen unterliegen jedoch der sogenannten nachgelagerten Besteuerung mit Ihrem persönlichen Steuersatz. Für Neurentner steigt der steuerpflichtige Anteil der Rente schrittweise an und erreicht für diejenigen, die ab 2040 in den Ruhestand treten, 100 %.
- Wie bestimme ich den passenden Beitrag für meine finanziellen Ziele?
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Um den optimalen Beitrag festzulegen, sollten Sie Ihr aktuelles Einkommen, Ihre Steuerklasse und Ihre Bedürfnisse im Ruhestand berücksichtigen. Schätzen Sie Ihre voraussichtlichen Ausgaben im Alter und leiten Sie daraus den erforderlichen Sparbetrag ab.
- Wo erhalte ich weitere Informationen zum Abschluss einer Rürup-Rente?
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Detaillierte Informationen bieten Versicherungen, Banken und unabhängige Finanzberater. Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) stellt ebenfalls Verbraucherinformationen zu Rentenprodukten bereit. Online-Vergleichsportale helfen beim Überblick über Anbieter und deren Kostenstrukturen. Achten Sie vor Vertragsabschluss auf Konditionen, Gebühren, Anlageoptionen und Flexibilität.
- Wie wirkt sich die Rürup-Rente auf meine Ansprüche auf Sozialleistungen aus?
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Das Vermögen in einer Rürup-Rente ist in der Regel vor einer Anrechnung bei Arbeitslosengeld II geschützt und nicht pfändbar. Die Rentenzahlungen im Ruhestand erhöhen allerdings Ihr steuerpflichtiges Einkommen und können so indirekt andere einkommensabhängige Leistungen beeinflussen. Die Rürup-Rente beeinflusst jedoch nicht Ihren Anspruch auf gesetzliche Krankenversicherung oder andere beitragsabhängige Sozialversicherungsleistungen.
- Kann ich eine Rürup-Rente mit anderen Altersvorsorge-Strategien kombinieren?
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Ja, die Kombination einer Rürup-Rente mit anderen Bausteinen der Altersvorsorge ist häufig sinnvoll, um Ihre Planung optimal aufzustellen. Viele Selbstständige nutzen die Rürup-Rente aufgrund ihrer steuerlichen Vorteile und halten gleichzeitig liquide Anlagen über Plattformen wie eToro, um flexibel zu bleiben. Sofern Sie anspruchsberechtigt sind, können Sie sowohl in eine Rürup- als auch in eine Riester-Rente einzahlen, wobei die steuerliche Absetzbarkeit insgesamt gedeckelt ist. Dieser Multi-Säulen-Ansatz bietet sowohl Sicherheit durch garantierte Rentenzahlungen als auch Flexibilität durch jederzeit verfügbare Investments.
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